首先，我們先來看看昨天衛生署公布的「全民健康保險扣取及繳納補充保險費辦法」，裡面規定，利息所得達到單次五千元，就要補徵健保補充費，但是如果在兩萬元以下的利息，健保局會在隔年初開單徵收，超過兩萬的部分，銀行或是發放機構要預先扣繳。舉例來說，如果我今年在銀行某筆定存單利息所得有5100元，那明年我會收到健保局開單徵收我102元(5100 * 2%)。那如果我變動我的定存單，使得利息降到4999以下的話，我就可以省下這筆錢。至於單次利息所得兩萬以上(20000*2% = 400)，就由銀行或是發放機構代徵吧！補充一點，健保補費辦法裡面規定的是利息所得，所謂利息所得是要根據所得稅法的規定去計算，詳見所得稅法條文第14條有關各類所得定義。
好啦，那我們來看看商週到底建議銀行定存族要做哪些動作來(節省)健保補充費呢？
- 定存族：與其拆單，不如買保單
- 股票族：買高收益債基金
- 退休族：買月配息債券基金
定存族：
拆單跟買保單是兩碼子事，怎麼會扯在一起呢？國人受到保險錯誤教育的影響，一直把保險當作是另類的「存款」優惠！天殺的銀行理專跟保險業務是怎麼受教育訓練的！連雜誌編輯都受到影響。還好文末有提保ＣＦＰ講說，保單必須要被綁六年，不利短期需要資金的人，一旦解約，付出的成本比定存還高，另外，美元保單還要負擔匯率風險。
我們來看看，為什麼保險公司會願意付出比銀行定存還高的利率去賣保單呢？很簡單，賠錢的生意沒人做，從這個出發點來想，站在保險公司的立場，他可以用很低的成本去「貸」到他想要的資金，而且，雖然保險公司表定的利率看起來都有2%以上，但事實上利率卻不到2%，因為業務員也要賺錢，保險公司會負擔一筆傭金費用給業務員(請不要跟業務員要這塊，賺得不多跑得要死，人家也需要養家活口)。所以買保單真的划算嗎？我覺得不如花點時間到銀行去拆單，之後就用自動續存就好！
另外，你本人也要自己衡量資金需求跟財務規劃的部份，真的要放六年以上不會動的錢，在考慮用保單，有短期需求的人，就先不動吧！這點請找你們的財務顧問詢問，到底近期會有那些用錢的需要。
股票族：
商週建議改買高收益債，這點很好笑！為什麼是高收益債？而不是台股基金？真是笑死人了，我覺得連台股基金都不要去碰，更何況是高收益債。如果作者是認為高收益債跟股票一樣，還有配息的功能可以取代股票型基金或是股票的話，那他真的是太錯特錯了。而且，付出的成本還比買股票還貴！何必呢？好好的買股票配股配息就好啦，幹嘛還要拿錢給基金經理人賺，賠錢了還要謝謝他？真搞不懂！買基金的成本是買股票的10倍以上，為了省2%而付出2%以上費用，這不是很笨的作法嗎？
如果是股票族，我反倒是建議要多學一點更多的投資工具，在台股市場裡，除了股票以外，還有股票期貨跟權證等交易商品，多懂一點就可以利用這些工具避險，成本也很低廉，不需要去另外買什麼鬼基金。
退休族：
買月配息債券基金。不知道我是不是真的很反對基金的原因，我覺得月配息的基金仍不是最佳的投資工具，除非你頭腦很簡單，想要簡單的獲利，那月配息也許是你可以選擇的對象。當然，退休族或許會需要這樣的商品，反正退休後平均餘命還剩約20年，沒什麼特殊意外的話應該可以順利花完去找上帝喝咖啡。但是對於一般人來說，月配息基金可能會把你的本金給越配越少，月配息的還是要留意是不是會配到本金的問題，建議可以選擇政府債券或是投資級公司方面的債券，穩定且利率不高，在合理的區間。其實退休資金的規劃依需求有很多不同的變化，雖然已經退休不需要賺取太高的利潤，但仍需要做好資金分配，不只有做月配息就可以高枕無憂！不過基本上我對於商週寫這點沒什麼太大意見。
結論，要節省健保補充費，首先要先了解自己有那些所得可能會被課稅，政府會規定這些費用需要繳費的原因是因為過去這些收入都遠大於薪資所得者，而且都是有錢人居多，從這些人手中多收些錢進來是無可厚非，但是手段有點粗糙就對了！因為要規避的空間很大，頂多只是麻煩，但是要真的收到很多錢，我想政府是作夢做太久了！
